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매년 돌아오는 연말정산, 어떻게 하면 13월의 월급을 더 많이 받을 수 있을지 고민이 많으실 것입니다. 특히 대중교통을 자주 이용하시는 분이라면 주목할 만한 소식이 있습니다. 2025년 연말정산부터 대중교통 소득공제 혜택이 더욱 커졌기 때문입니다. 😊
이 글에서는 대중교통 소득공제의 모든 것을 자세히 알려드리겠습니다. 변경된 공제율부터 대상, 신청 방법, 그리고 혜택을 최대로 누리는 팁까지, 놓치지 말고 확인하시어 현명하게 절세하시길 바랍니다.
대중교통 소득공제, 무엇이 달라졌나요?
지하철에서 교통카드를 찍으며 역사내로 들어가는 모습
대중교통 소득공제는 우리가 버스, 지하철, 기차 등을 이용하며 쓴 돈에 대해 세금을 덜 내게 해주는 제도입니다. 2024년 사용분, 즉 2025년 1~2월에 연말정산을 할 때부터 공제율이 기존 30%에서 40%로 한시 상향되었습니다.
이것은 대중교통 이용을 장려하고, 국민들의 절세 혜택을 넓히기 위한 정부의 노력입니다. 원래 2025년 12월 31일에 끝날 예정이었지만, 2026년 이후에도 이 혜택을 계속 유지할지 논의 중이라고 합니다.
2025년 연말정산 시, 대중교통 이용 금액에 대해 40%의 소득공제율이 적용됩니다. 이는 총급여의 25%를 초과하는 사용액에 한해서입니다.
특히, 총급여가 7천만 원 이하인 근로자라면 기본 소득공제 한도 300만 원 외에 대중교통과 전통시장 사용액에 대해 각각 100만 원씩 추가 한도가 주어지니 더욱 유리합니다. 더 자세한 소득공제 요건은 신용카드 등 사용액 소득공제 요건/대상 페이지에서 확인하실 수 있습니다.
80%? 40%? 공제율 오해와 진실
복잡한 연말정산 서류를 보며 공제율을 확인하는 모습
가끔 대중교통 소득공제율이 80%로 상향되었다는 이야기를 들으신 적이 있을지도 모릅니다. 하지만 이는 잘못된 정보입니다. 2020년까지 30%였던 공제율은 코로나19 이후 대중교통 이용을 활성화하기 위해 2021년부터 한시적으로 40%로 상향되었습니다.
이 40% 공제율은 2024년 사용분(2025년 연말정산)에도 그대로 적용됩니다. 80%라는 수치는 과거 일부 가이드에서 오기재된 것으로 보이며, 국세청에서는 40%로 확정하고 있습니다. 그러니 정확한 정보를 확인하는 것이 중요합니다.
대중교통 소득공제율은 40%입니다. 80%라는 정보는 잘못된 내용이므로 혼동하지 않도록 주의해야 합니다.
현재 2026년 귀속 연말정산 개편안에서는 공제율 변경 없이 적용 기한을 2028년까지 3년 연장하는 것을 검토 중이라고 합니다. 최신 정보를 꾸준히 확인하여 대중교통 소득공제 혜택을 놓치지 않으시길 바랍니다.
어떤 대중교통이 공제될까요?
대중교통 수단중에 하나인 버스가 모여있는 모습
소득공제를 받을 수 있는 대중교통은 생각보다 다양합니다. 우리가 흔히 이용하는 버스와 지하철은 물론, 철도(KTX·SRT 같은 고속철도 제외) 요금도 포함됩니다. 택시 이용 요금도 공제 대상이 되며, 카카오T나 타다 같은 모빌리티 서비스도 포함됩니다.
교통카드인 티머니나 캐시비에 돈을 충전해서 사용한 금액도 신용카드나 체크카드로 결제했거나 현금영수증 처리했다면 공제를 받을 수 있습니다. 2024년 기준으로 모바일티머니 앱에 카드 등록 후 사용하거나, 이즐카드나 티머니 카드를 미리 등록해야 소득공제가 적용되니 꼭 확인하세요.
공제 대상과 제외 대상 📝
- 포함: 버스, 지하철, 일반 철도 (KTX·SRT 제외), 택시 (카카오T, 타다 등), 티머니·캐시비 충전액
- 제외: 고속철도 (KTX·SRT), 카풀, 개인택시
특히, 본인 명의의 카드를 사용해야만 소득공제를 받을 수 있다는 점을 잊지 마세요. 다른 사람의 카드를 사용한 금액은 공제받을 수 없습니다.
공제 한도는 얼마일까요?
계산기를 들고 연말정산 공제 금액을 계산하는 모습
대중교통 소득공제는 총급여에 따라 공제 한도가 달라집니다. 총급여가 7천만 원 이하인 근로자라면 기본 한도 300만 원에 더해서, 대중교통과 전통시장 사용액에 대해 각각 100만 원의 추가 한도를 받을 수 있습니다. 즉, 대중교통으로만 최대 100만 원까지 추가로 공제받을 수 있다는 뜻입니다.
공제는 총급여의 25%를 초과해서 사용한 금액부터 적용됩니다. 예를 들어, 연간 대중교통으로 100만 원을 사용했다면, 40%인 40만 원을 공제받을 수 있습니다. 또한, 2024년에 2023년보다 5% 넘게 소비를 늘렸다면, 그 증가분의 10%를 추가로 공제(한도 100만 원)받을 수도 있으니 꼭 확인해 보세요.
대중교통 소득공제 한도 예시 📝
- 총급여 7천만 원 이하: 기본 300만 원 + 대중교통 100만 원 + 전통시장 100만 원
- 공제 대상: 총급여의 25% 초과 사용액
- 가족별 한도: 본인 150만 원, 부양가족 150만 원, 장애인 200만 원 등
우리 가족에게 적용되는 정확한 공제 한도는 국세청 홈택스 연말정산 미리보기 서비스를 통해 확인할 수 있습니다. 미리 확인하고 계획을 세우면 더욱 효과적으로 혜택을 누릴 수 있습니다.
누가 가장 큰 혜택을 볼까요?
환급액이 적힌 종이를 들고 기뻐하는 직장인의 모습
대중교통 소득공제 혜택을 최대로 받으려면 자신의 총급여 구간에 맞는 전략을 세우는 것이 중요합니다. 총급여 7천만 원 이하인 근로자라면 기본 한도 300만 원과 대중교통 100만 원을 우선적으로 채우는 것이 좋습니다. 특히 공제율이 높은 40%인 대중교통 사용액을 먼저 고려해 보세요.
7천만 원을 초과하는 근로자라면 기본 한도 250만 원과 추가 100만 원 한도 내에서 2024년 사용 증가분 공제를 먼저 활용하는 것이 유리할 수 있습니다. 1자녀 가구의 경우 한도가 50만 원 더 확대될 수 있으니 관련 개정안을 확인하는 것도 좋은 방법입니다.
| 총급여 구간 | 추천 절세 전략 |
|---|---|
| 7천만 원 이하 | 기본 한도 + 대중교통 100만 원 우선 채우기 (40% 고율 활용) |
| 7천만 원 초과 | 기본 한도 + 추가 100만 원, 2024년 사용 증가분 공제 우선 활용 |
2025년 정산 시에는 전통시장과 대중교통을 합산하여 최대 300만 원의 추가 한도를 활용하는 것이 가장 좋습니다. 연말정산 미리보기 서비스를 적극적으로 이용하면 나의 소진율을 확인하고 남은 기간 동안 소비 계획을 세우는 데 큰 도움이 될 것입니다.
대중교통 소득공제, 어떻게 신청하나요?
홈택스 웹사이트에서 연말정산 서류를 확인하는 모습
대중교통 소득공제 신청은 생각보다 간단합니다. 대부분의 경우 국세청 연말정산 간소화 서비스를 통해 자동으로 조회되므로 걱정할 필요가 없습니다. 하지만 혹시 누락된 부분이 있다면 직접 신청해야 합니다.
특히 교통카드를 이용하는 경우에는 미리 등록해두는 것이 중요합니다. 티머니와 이즐(캐시비) 카드 등록 방법을 알려드리겠습니다.
소득공제 신청 단계별 가이드 📝
- 국세청 홈택스 이용: 2025년 1월 10일부터 2월 12일까지 연말정산 간소화 서비스에 접속하면 대부분 자동으로 조회됩니다.
- 누락 시 카드사 이용: 만약 간소화 서비스에 누락된 부분이 있다면, 사용하시는 카드사(현대카드, 티머니 등) 홈페이지에서 사용확인서를 출력하여 제출할 수 있습니다.
- 교통카드 등록 (티머니): 티머니 홈페이지 또는 앱에 회원가입 후 카드 등록을 하고 소득공제 신청을 해주세요. 사용 후에도 적용이 가능합니다.
- 교통카드 등록 (이즐): 캐시비 홈페이지에서 이름과 주민등록번호를 입력하거나, 이즐 앱을 통해 터치 등록하는 것이 가장 쉽고 빠릅니다 (약 1분 소요).
소득공제는 본인 명의의 카드로 쓴 금액에만 적용되며, 2025년 12월 31일까지 사용한 금액만 인정됩니다. 마감일을 잘 확인하여 불이익을 받지 않도록 유의하시길 바랍니다.
2025년 마지막 기회, 놓치지 마세요!
현재 대중교통 소득공제 40% 혜택은 2024년 귀속(2025년 1~2월 정산)에 적용되며, 사용 마감일은 2025년 12월 31일입니다. 이 날짜가 지나면 혜택이 사라질 수 있으니 꼭 기억해 두셔야 합니다.
국세청 홈택스에서 2024년 12월 중순에 오픈하는 ‘연말정산 미리보기’ 서비스를 통해 나의 공제 한도 소진율을 미리 점검할 수 있습니다. 개편안이 통과되면 2026년부터 2028년까지 혜택이 연장될 가능성도 있지만, 아직 확정된 것은 아닙니다.
대중교통 소득공제 40% 혜택은 2025년 12월 31일까지만 적용됩니다. 이 기한을 놓치지 않도록 미리미리 준비하시길 바랍니다.
2025년에는 주택청약 소득공제 한도도 240만 원에서 300만 원으로 상향될 예정이니, 대중교통 소득공제와 함께 활용하면 더 큰 절세 효과를 볼 수 있습니다. 2025 홈택스 연말정산 미리보기를 통해 자세한 정보를 확인해 보시는 것을 추천합니다.
대중교통 소득공제, 똑똑하게 활용하는 팁
대중교통 소득공제 40% 혜택을 최대한 활용하고 싶으시다면 몇 가지 팁을 알려드립니다. 먼저, 신용카드보다는 공제율이 높은 체크카드나 현금영수증(30%)+대중교통(40%) 조합을 적극적으로 활용하는 것이 좋습니다. 교통카드를 충전할 때는 신용카드를 사용하는 것도 한 가지 방법입니다.
또한, 2024년 소비 증가분 10% 추가 공제(2023년 대비 5% 초과 사용 시, 한도 100만 원) 혜택도 함께 누려보세요. 연말, 특히 12월에 대중교통 사용을 집중하면 공제 효과를 극대화할 수 있습니다.
절세 팁 및 유의사항 💡
- 체크카드/현금영수증 활용: 신용카드보다 공제율이 높은 체크카드나 현금영수증+대중교통 조합을 고려해 보세요.
- 소비 증가분 공제: 2024년 소비가 2023년보다 5% 이상 늘었다면, 추가 10% 공제 혜택을 받을 수 있습니다 (최대 100만 원).
- 연말 집중 사용: 연말, 특히 12월에 대중교통 사용을 집중하여 공제 한도를 채우는 전략을 세울 수 있습니다.
- 간소화 서비스 누락 시: 국세청 간소화 서비스에 누락된 부분이 있다면 카드사에서 증빙 서류를 제출해야 합니다.
- 고령자/장애인 한도 상향: 고령자나 장애인의 경우 공제 한도가 상향될 수 있으니 확인해 보세요 (각각 100만 원, 200만 원).
- 2026년 공제율 변동 가능성: 2026년에는 공제율이 30%로 하향될 가능성도 있으니, 최신 정책을 주시해야 합니다.
이러한 팁들을 잘 활용하시면 대중교통 소득공제를 통해 더 많은 세금을 돌려받으실 수 있을 것입니다. 꼼꼼하게 따져보고 현명하게 연말정산을 준비해 보세요.
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글의 핵심 요약 📝
대중교통 소득공제는 우리의 일상생활 속에서 쉽게 절세 혜택을 받을 수 있는 좋은 제도입니다. 2025년 연말정산에서는 공제율이 40%로 상향되어 더욱 많은 분들이 혜택을 누릴 수 있습니다. 주요 내용을 다시 한번 정리해 보았습니다.
- 공제율 40% 상향: 2024년 사용분(2025년 정산)부터 대중교통 소득공제율이 40%로 한시적으로 높아졌습니다.
- 총급여 7천만 원 이하 혜택: 기본 한도 외에 대중교통 100만 원 추가 한도가 주어집니다.
- 다양한 공제 대상: 버스, 지하철, 일반 철도, 택시, 교통카드 충전액까지 포함됩니다.
- 신청 방법: 대부분 국세청 간소화 서비스로 자동 조회되며, 누락 시 카드사 또는 교통카드 앱을 통해 등록/제출해야 합니다.
- 마감일 주의: 2025년 12월 31일이 40% 공제율 적용 마감일이니 꼭 기억하세요!
2025 대중교통 소득공제 핵심 요약
공제 대상:
자주 묻는 질문 ❓
지금까지 대중교통 소득공제에 대해 자세히 알아보았습니다. 2025년 연말정산을 앞두고 변경된 내용들을 잘 숙지하셔서 알뜰하게 세금을 절약하시길 바랍니다. 더 궁금한 점이 있다면 댓글로 자유롭게 물어봐주세요! 😊