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매년 찾아오는 연말정산, 복잡하고 어렵게만 느껴지시나요? 특히 ‘기납부세액’이라는 단어는 더욱 생소하게 다가올 수 있습니다. 하지만 걱정하지 마십시오. 국세청 홈택스를 활용하면 이 모든 과정을 쉽고 간편하게 처리할 수 있습니다.
이 글에서는 기납부세액이 무엇인지부터, 2026년 연말정산 간소화 서비스의 주요 변경 사항, 그리고 홈택스에서 여러분의 소득과 세액을 정확히 확인하고 신고하는 방법까지 자세히 설명해 드리겠습니다. 어려운 세금 용어 대신 쉬운 말로 풀어서, 마치 옆에서 설명해 드리는 것처럼 친근하게 다가가겠습니다. 지금부터 함께 살펴보도록 하겠습니다.
기납부세액과 연말정산 핵심 요약
홈택스에서 기납부세액 확인하는 첫걸음
컴퓨터로 홈택스 신고안내 임시페이지에 접속하여 연말정산 자료를 확인하는 모습
연말정산의 첫 단계는 바로 여러분이 미리 납부한 세금, 즉 기납부세액을 확인하는 것입니다. 이 과정은 국세청 홈택스 웹사이트에서 매우 간편하게 진행할 수 있습니다. 2026년 1월 15일(목)부터 2025년 귀속 연말정산 간소화 서비스가 개통될 예정이므로, 그 날짜에 맞춰 홈택스에 접속하시면 됩니다.
홈택스에 접속하셨다면, 다음과 같은 순서로 기납부세액과 간소화 자료를 조회할 수 있습니다.
홈택스 연말정산 자료 조회 단계 ?
- 홈택스(PC) 또는 손택스(모바일)에 접속합니다.
- 간편인증(카카오톡, PASS, 네이버) 또는 금융인증서로 로그인합니다.
- ‘장려금·연말정산·기부금’ 메뉴에서 ‘편리한 연말정산’을 선택합니다.
- ‘(근로자용) 공제신고서 작성하기’를 클릭하여 자료 조회 화면으로 이동합니다.
- ‘조회하러 가기’를 클릭하여 소득·세액공제 항목 금액을 확인하고, 상태를 ‘미조회’에서 ‘조회완료’로 변경합니다.
이러한 절차를 통해 여러분의 기납부세액과 연말정산 간소화 자료를 쉽고 빠르게 파악할 수 있습니다. 미리 확인해 두시면 연말정산 기간에 당황하지 않고 여유롭게 대비할 수 있을 것입니다.
2026년 연말정산 간소화 서비스, 무엇이 달라지나요?
새로운 연말정산 공제 항목에 대해 정보를 찾아보는 모습
매년 연말정산 제도는 조금씩 변화합니다. 2026년 연말정산에서는 특히 새로운 공제 항목들이 추가되어 눈길을 끕니다. 이러한 변경 사항을 미리 알아두시면, 놓치는 공제 없이 꼼꼼하게 절세 혜택을 받을 수 있습니다. 2026년 1월 15일(목)부터 오픈되는 간소화 서비스에서 다음과 같은 새로운 자료를 만나볼 수 있습니다.
2025년 귀속 연말정산부터 발달재활 서비스 이용증명서와 수영장 및 체력단련장 신용카드 이용료가 간소화 자료로 새롭게 제공됩니다. 또한, 월세액 세액공제와 신용카드 소득공제 등 기존 항목들도 강화될 예정입니다.
이는 더 많은 분들이 다양한 소비 활동에 대한 세금 혜택을 받을 수 있도록 국세청에서 노력하고 있다는 것을 의미합니다. 교육비, 의료비, 보험료, 신용카드 사용금액 등 총 45종의 소득·세액공제 증명자료를 홈택스에서 한 번에 조회할 수 있으니, 편리하게 이용하시기 바랍니다. 이러한 변화들을 잘 활용하셔서 더 많은 환급을 받으시길 바랍니다.
내 총급여와 기납부세액, 어떻게 입력하고 확인하나요?
공제신고서를 작성하기 위해 로그인하기 위한 화면
연말정산 공제신고서를 작성할 때 가장 기본이 되는 정보는 바로 여러분의 총급여와 기납부 소득세입니다. 이 정보는 매달 받으시는 급여명세서에서 확인하실 수 있습니다. 홈택스에서는 이 정보를 직접 입력하고 수정할 수 있는 기능을 제공하고 있습니다.
총급여 및 기납부세액 입력 가이드 ?
- 공제신고서 작성 화면에서 ‘총급여 및 기납부세액 수정’ 팝업을 찾습니다.
- 2025년 기준 급여명세서에 있는 총급여액(지방소득세 제외)을 입력합니다.
- 마찬가지로 급여명세서 상의 기납부 소득세를 입력합니다. 이전 년도 자료는 자동으로 불러와 업데이트됩니다.
- 입력 후 ‘계산하기’와 ‘반영하기’ 버튼을 클릭하여 모의계산 결과를 확인합니다.
이 과정을 통해 입력된 정보는 여러분의 예상 세액공제 금액, 납부 또는 환급 여부를 결정하는 데 중요한 역할을 합니다. 정확한 입력을 통해 불필요한 오류를 방지하고, 올바른 연말정산 결과를 얻으시기 바랍니다. 만약 궁금한 점이 있다면, 연말정산에 대한 더 많은 정보를 참고하시는 것도 좋은 방법입니다.
간소화 자료와 기타 자료, 합계 금액은 어떻게 확인하죠?
연말정산에 필요한 공제신고서 작성 화면
연말정산은 단순히 한두 가지 자료만으로 이루어지지 않습니다. 크게 두 가지 종류의 자료가 있는데, 바로 ‘간소화 자료’와 ‘기타 자료’입니다. 홈택스에서는 이 두 가지 자료를 통합하여 여러분의 공제 금액을 계산합니다. 각 자료의 특징과 확인 방법을 알아보겠습니다.
| 자료 종류 | 주요 내용 | 확인 방법 |
|---|---|---|
| 간소화 자료 | 교육비, 의료비, 보험료, 신용카드 사용액 등 (총 45종) | 홈택스 ‘연말정산 간소화 자료 조회’에서 자동 반영 |
| 기타 자료 | 국민건강보험 납입금, 연금계좌 세액공제, 주택자금 관련 공제 등 | 각 항목의 ‘수정/상세보기’를 통해 직접 입력 또는 변경 |
각 항목의 ‘수정/상세보기’ 버튼을 클릭하면 납입금액을 직접 변경하고 반영할 수 있습니다. 또한, ‘전체항목 보기’ 기능을 이용하면 소득공제 및 세액공제 항목을 일괄 조회하고 인적공제 기본공제 등도 입력하여 반영할 수 있습니다. 모든 자료를 꼼꼼히 확인하고 입력하여 최대한의 공제 혜택을 받으시길 바랍니다.
모의계산으로 세금 미리 알아보고 절세 계획 세우기
홈택스 모의계산 기능을 활용하여 세액 변화를 시뮬레이션하는 모습
연말정산의 가장 큰 매력 중 하나는 바로 ‘모의계산’ 기능입니다. 이 기능은 여러분이 최종적으로 얼마나 세금을 더 내거나 돌려받게 될지 미리 예측해 볼 수 있게 도와줍니다. 홈택스 공제신고서 작성 화면에서 모의계산 기능을 적극적으로 활용하여 현명한 절세 계획을 세워보시기 바랍니다.
모의계산 활용 팁 ✨
- ‘(예상)세액공제 결과’에서 최종 납부/환급 세액을 확인합니다.
- ‘계산결과 상세보기’를 클릭하여 세액이 어떻게 산출되었는지 계산식을 통해 자세히 파악할 수 있습니다.
- 총급여액이나 기납부 소득세를 변경하는 팝업 기능을 통해 세액 변동을 테스트해 볼 수 있습니다.
- 퇴직연금 등 추가 공제 항목을 입력했을 때 세액공제가 증가하여 결정세액이 0원으로 변동되는 것을 직접 확인해 보세요.
이 모의계산 기능은 마치 게임 시뮬레이션처럼 다양한 시나리오를 적용해 볼 수 있어 매우 유용합니다. 특히 예상치 못한 지출이 발생했거나 추가적인 공제 요건을 충족했을 때, 이를 반영하여 세액이 어떻게 달라지는지 미리 확인한다면 연말정산 결과를 더욱 효율적으로 관리할 수 있을 것입니다.
기납부세액과 연계된 자료 제출 시기 및 주의사항
연말정산 서류를 준비하며 제출 기한을 확인하는 모습
연말정산에서 가장 중요한 것 중 하나는 바로 정해진 기간 내에 정확한 자료를 제출하는 것입니다. 기납부세액과 관련된 모든 증빙 자료는 회사가 정한 제출 기한을 엄수해야 합니다. 일반적으로 반기별 납부자의 상반기(1~6월) 원천징수 근로소득세는 7월 10일까지, 하반기(7~12월)는 다음 연도 1월 10일까지 납부됩니다.
2026년 1월 17일(또는 20일)부터 자료 조회 후 2월 급여에 반영됩니다. 이 기간 내에 연말정산 간소화 자료를 회사에 제출하지 않으면, 소득 및 세액공제를 받지 못하여 세금 추징을 당할 수 있습니다. 예를 들어, 150만원의 공제 혜택을 놓치면 그만큼의 세금을 추가로 납부해야 할 수 있습니다. 만약 기한을 놓쳤다면, 다음 해 5월 종합소득세 신고 기간에 개별적으로 환급을 신청해야 하므로 번거로움이 따를 수 있습니다.
홈택스에서는 ‘납부할 세액 조회/납부’ 및 ‘납부내역 조회’ 메뉴를 통해 여러분의 기납부세액을 쉽게 확인할 수 있습니다. 2026년 1월 17일~2월 초 사이에 회사 제출 기한이 있으니, 간소화 자료를 PDF나 전산 파일로 다운로드하여 미리 준비하고 제출하시기 바랍니다. 특히 1월 20일(화) 09시~18시 사이에는 자료 대량조회(스크래핑)가 제한될 수 있으니, 미리 홈택스에 직접 접속하여 필요한 자료를 확보해 두시는 것을 권장합니다.
이 글에서 제공하는 정보는 연말정산 이해를 돕기 위한 일반적인 내용이며, 실제 세법 적용이나 개인별 상황에 따른 결과는 다를 수 있습니다. 정확한 내용은 반드시 국세청 홈택스 공식 자료나 세무 전문가와 상담하여 확인하시기를 권장합니다. 본 정보는 법적 효력을 가지지 않습니다.
지금까지 기납부세액과 2026년 연말정산 간소화 서비스를 이용하는 방법에 대해 자세히 알아보았습니다. 복잡하게만 느껴졌던 연말정산이 조금은 쉬워지셨기를 바랍니다. 중요한 것은 미리미리 준비하고, 궁금한 점은 적극적으로 알아보는 자세입니다. 이 글이 여러분의 연말정산에 많은 도움이 되기를 바라며, 혹시 더 궁금한 점이 있으시다면 언제든지 댓글로 질문해 주세요. 성심껏 답변해 드리겠습니다.